Kapitalgevinst Skat Holding Periode Længde

Den samlede kapitalgevinstskat, du betaler, bestemmes i vid udstrækning af hvor lang tid en investering er afholdt. Onkel Sam foretrækker at belønne langsigtede aktionærer i amerikanske virksomheder. Selv om de enkelte skattesatser er tilbøjelige til at ændre sig, er holdingsperioderne generelt ikke. Det er helt afgørende, at du indser den købs- og salgsdato, regeringen anvender for at bestemme hvor lang tid du har haft aktivet er handelsdatoen (den dag du bestilte din mægler til at købe eller sælge investeringen), ikke afregningsdatoen (den dag da certifikaterne skiftede hænder).

Kapitalgevinstskat på aktiver holdt under et år

Værdiansættelser, der sælges til gevinster efter at være holdt i mindre end et år, modtager den mindst gunstige kapitalgevinstskatbehandling. Generelt vil gevinsten blive beskattet til din personlige indkomstrate (som omfatter din lønindkomst plus kapitalgevinster). I nogle tilfælde kan kapitalgevinstskatten nå næsten dobbelt så høj som de, der opkræves på langsigtede investeringer.

Kapitalgevinstskat på aktiver, der besidder mere end et år, men under fem år

Internal Revenue Service vurderer aktiver, der har længere end et år til at være langsigtede investeringer. I maj 2003 sænkede kongressen kapitalgevinstskatten til 15% for dem i de højere satser og 5% for dem i lavere skatkonsoller. Oprindeligt var der en solnedgangsbestemmelse for, at disse kapitalgevinster skat satser udløber i slutningen af ​​regnskabsåret 2008. I 2006 bestod Kongressen en toårig forlængelse gennem regnskabsåret 2010 for at holde disse gunstige satser på plads.

Ifølge IRS-litteraturen er den højeste skatteprocent på en nettovinst på 15% (eller 5%, hvis den ellers ville blive beskattet til 15% eller mindre). Der er 3 undtagelser: "

• " Den skattepligtige del af en gevinst fra kvalificeret lille erhvervsaktie beskattes med højst 28% satser. "
• " Nettovinst ved salg af samleobjekter (såsom mønter eller kunst) beskattes med en maksimumsgrad på 28%. "
• " Den del af en nettovinst ved salg § 1250 fast ejendom, der skal rekvireres ud over lineær afskrivning, beskattes med højst 25% rente. " > Forholdene til kapitalgevinstskattesatser på dine investeringsbeslutninger

Skattelovgivningen giver tydeligvis en fordel for dem, der holder deres investeringer i længere perioder, hvilket gør det lettere for patientinvestorer at opbygge rigdom. Alle investeringsresultater skal gennemgås uden skat. Den betydelige kapitalgevinstskat reduktion for langsigtede investeringer er en af ​​grundene til, at investorer har en tendens til at favorisere købs- og holdbarheden. At sætte tingene i perspektiv:

En kvinde i 35. 0% skatkonsollen investerer $ 100.000 i en aktie og sælger den seks måneder senere til $ 160.000 (et afkast på 60%).Hun skylder 21.000 dollars i skat på hendes 60.000 dollar gevinst, hvilket giver hende en fortjeneste på 39.000 dollars.

Den samme kvinde investerer $ 100.000 i en aktie og sælger den et år senere til $ 150.000 (et 50% afkast). Hun skylder kapitalgevinster skat på $ 7, 500, forlader hende med en netto fortjeneste på $ 42, 500.

På trods af at hendes afkast var 10% lavere i den anden transaktion, endte hun med næsten 9% flere penge i hende lomme.

Lektion: Kapitalgevinster skatteimplikationer bør være en seriøs overvejelse for næsten alle investeringer. Flere oplysninger om kapitalgevinstopgørelsesperioder

For mere information om kapitalgevinster, kapitalgevinstskatter og kapitalgevinstskatperiode, læs The Beginner's Guide to Capital Gains Taxes.