ÅRsskiftet Small Business Tax Planning Tips

Michael Hanley er en af ​​de mest efterspurgte små virksomheder skat planlægning fokuserede CPA'er i New York. Vi spurgte ham for en smule ud-of-the-receipt-box tænkning på, hvordan små virksomhedsejere skulle håndtere slutningen af ​​skat arkiveringen.

Hvis du vil lære endnu mere ud over disse skatteplanlægningstips fra Hanley, har vi et komplet bibliotek af uddannelsesmæssigt indhold dedikeret til at håndtere dine forretningsskatter. For nu er der Hanley's tage.

Beslut, om aggressive årsskatstrategier passer til dig.

Ikke alle bør sætte en aggressiv årsskat på virksomhedsskattestrategi på plads. Sådan gør du beslutningen for din virksomhed:

1. Brug ikke penge, som du normalt ikke ville bruge for at reducere din skatteregning. Det kan forekomme at være indlysende, men husk at $ 1 brugt ikke svarer til $ 1 værd af skat, der er gemt: $ 1 brugt opretter et fradrag på $ 1, hvilket (afhængigt af dit skattefelt, forretningsstruktur og driftstilstand) kun vil føre til $ . 00 - $. 60 værd af skat gemt. Så selv om skattefradrag er gode for virksomhederne at udnytte dem fuldt ud, giver de aldrig et ensartet afkast for de dollars, du bruger, for at få det fradrag, hvilket betyder at du aldrig bør spildt bruge penge bare for at øge dine fradrag. Men hvis du forventer et par store køb, der skal gøres tidligt i det nye år, kan det være en god idé at købe dem forud for planen, så du kan tage fradrag for dit nuværende skatteår.

1. Du ønsker måske ikke at fremskynde udgifterne i indeværende år. Hvis du f.eks. Havde et ret dårligt år med et lavere end gennemsnitligt overskud og forventer, at dit overskud skal afhente i det følgende år, kan du muligvis udskifte så mange udgifter i det følgende år som muligt. Hvis du er i 20% skatkonsollen i år, men vil være i 30% skatkonsol næste år, og du har $ 10.000 værd af de pågældende udgifter, trække dem i år vil du spare $ 2, 000, mens trække dem næste år vil spare dig for $ 3, 000. Ligesom i vores tidligere eksempel betaler det omhyggeligt at udarbejde store omkostninger, det samme kan være tilfældet med udskudte udgifter - af de rigtige grunde, så du modregner din indkomst så meget som muligt, når Udgifterne er nødvendige for driften af ​​din virksomhed.

1. Sørg for, at du ved, om du sender din selvangivelse på periodiseringsbasis eller kontantgrundlaget. De fleste skatestrategier i slutningen af ​​året fungerer kun for kontantbaserede skatteydere. Periodiserede skattepligtige indberetter alle indtægter i det regnskabsår, hvor de er optjent, og alle udgifter i det år, de er afholdt. Så bare fordi du betaler for en 2011-udgift i 2010 betyder det ikke, at du får fradraget den pågældende vare i 2010. Vær opmærksom på din skatterapporteringsbetegnelse, da dette vil have stor indflydelse på, hvorvidt det er værd at planlægge og udstyre store køb til din virksomhed.

Hvis du vælger en række aggressive ultimo skattestrategier, skal du sørge for at bruge penge og ikke bare flytte penge rundt.

Den mest almindelige misforståelse omkring årsskiftet små virksomheder skat planlægning er den gamle "nul ud din virksomheds bankkonto ved 12/31" strategi. Denne strategi er imidlertid ikke nødvendigvis den sundeste bevægelse for din virksomheds overlevelse i tilfælde af uventede tab eller manglende indtjening i løbet af det næste år.

Hvis det gøres ordentligt, kan nul out-strategien være en effektiv måde at udskyde det nuværende års skatter ind i næste år ved at inflatere dine opfattede tab. Det vil dog ikke nødvendigvis resultere i skatteudskyder ved simpelthen at nulle din bankkonto.

At betale dig en bonus, at deltage i en aktionærfordeling, tilbagebetale dit officielle lån, betale kreditkortbalancen, betale kreditlinjer eller betale anden gæld, skaber ikke fradrag, der resulterer i skatteudskyder. Disse strategier genudfordrer simpelthen de penge, der tilhører din virksomhed, til andre former, der stadig er bundet til virksomheden på en eller anden måde og dermed ikke betragtes som driftsudgifter.

Hvis du skal sætte denne plan på plads, skal du rent faktisk betale udgifter eller købe udstyr, der går i retning af at forbedre eller opretholde driften af ​​din virksomhed.