Video: 7 tips til hvordan du lovligt kan begrænse de indtægter staten tvangsindriver fra dig 2025
I denne artikel indeholder nogle tips om fradrag af forretningsrejser. Men først
Hvad er "forretningsrejser" som defineret af IRS?
IRS har en specifik definition for forretningsrejser med henblik på at bestemme fradragsberettigelsen af udgifter. IRS siger, at forretningsrejser rejser væk fra dit skattehjem, der er "væsentligt længere end en almindelig dags arbejde", og det kræver at du sover eller hviler mens du er væk hjemmefra.
Du skal også sove væk hjemmefra for at kunne fradrage disse omkostninger. Rejsen skal også være "midlertidig" (varer mindre end et år).
Læs mere om definitionen af et skattehjem. Hvis kvalifikationerne for forretningsrejser er opfyldt, kan mange forretningsudgifter under rejsen være fradragsberettigede.
1. Du kan muligvis fratrække forretningsrejsekostnader på en kombineret forretningsrejse / personlig rejse.
Du kan fratrække rejseudgifter i forbindelse med en personlig rejse. For eksempel, hvis du besøger familie i en anden by, og du laver en aftale for at se en kunde, er dine omkostninger for denne aftale fradragsberettigede forretningsomkostninger.
Du kan ikke fratrække andre rejseudgifter, da turen primært var personlig. IRS anser disse forretningsaktiviteter som "tilfældige" til hovedformålet med turen, som er personlig rejse, med angivelse af
"Planlægningen af tilfældige forretningsaktiviteter under en tur, som f.eks. Visning af videobånd eller deltagelse i foredrag om generelle emner, ændrer ikke, hvad der virkelig er en ferie til en forretningsrejse."
2 . Du kan bruge per diems til at beregne forretningsrejsekostnader.
Begrebet "per diem" betyder per dag. Per diems er beløb, der anses for rimelige for daglige udgifter under rejsen, til måltider og diverse udgifter. Per diem satser er fastsat for os og oversøiske rejser, og satser varierer afhængigt af området.
For eksempel er per diem satser i større amerikanske byer højere end for dele af landet uden for større storbyområder. Virksomheder kan fastsætte deres egne per diem satser, men de fleste virksomheder bruger de per diem satser fastsat af den amerikanske regering.
Hvis dine medarbejdere modtager mere per døgn end den maksimale sats, der er fastsat af General Services Administration, er overskuddet skattepligtigt over for medarbejderen.
Læs mere om per diem satser og de nuværende IRS-tilladte per diem satser.
3. Du kan fratrække omkostningerne ved flyrejser, hvis du brugte hyppige flyer mile kreditter
Nej, hvis du brugte hyppige flyer miles til flyrejser til en forretningsrejse, kan du ikke fratrække omkostningerne som en forretningsrejseudgift.
4. Ikke alle gebyrer på et hotelregning er fradragsberettigede rejseudgifter.
Værelsesgebyret og skatterne er fradragsberettigede, ligesom vaskeriudgifter, men ekstra personlige gebyrer såsom gym eller fitnesscenterafgifter og gebyrer for film eller spil er ikke fradragsberettigede.
Du kan fradrage hotelafgifter for telefonopkald eller brug af en faxmaskine.
5. Du kan muligvis fratrække omkostningerne ved at bringe en ægtefælle på forretningsrejse.
Omkostningerne ved at bringe en ægtefælle, barn eller anden person sammen på forretningsrejse betragtes som en personlig udgift og er ikke fradragsberettiget.
Hvis du kan bevise at den anden person er ansat i virksomheden og udfører væsentlige forretningsrelaterede opgaver, mens du er på turen (tager minutter på møder eller møder med erhvervskunder), kan du muligvis fratrække omkostningerne ved denne persons rejse.
6. Du kan fratrække 50% af måltidets omkostninger på forretningsrejse.
Selvom det ser ud til at være rimeligt, at måltidskostnader på forretningsrejse skal være fuldt fradragsberettigede, er de ikke. Måltidens omkostninger er fradragsberettigede til 50%, ligesom underholdningsudgifter.
Læs mere om måltider og underholdningsudgifter som led i forretningsrejser.
7. Du kan muligvis fratrække prisen på et krydstogt til en forretningsrejse med visse grænser.
Omkostningerne ved et krydstogt kan være fradragsberettigede, op til den nuværende angivne grænse bestemt af IRS (i øjeblikket $ 2, 000). Du skal også kunne vise, at krydstogt var direkte relateret til en forretningsarrangement, som et forretningsmøde eller bestyrelsesmøde.
IRS pålægger specifikke yderligere strenge krav til fradrag af krydstogtskibe som forretningsomkostninger af indlysende årsager. Se flere detaljer under "Krydstogtsskibe" i IRS-publikation 463.
Læs mere om fradrag for forretningsrejsekostnader
For yderligere information, se disse IRS publikationer:
- Offentliggørelse 17 - Skat Guide til enkeltpersoner > Skat Emne 511 - Forretningsrejser
- Offentliggørelse 463 - Rejse-, underholdnings-, gave- og biludgifter
- Ansvarsfraskrivelse:
Denne artikel og alle artikler på denne side tilbydes til generel oplysning og er ikke beregnet til være skat eller juridisk rådgivning. Hver forretningssituation er unik, og skatter, love og regler ændrer sig ofte. Kontakt din skat og advokat inden du tager handlinger, der kan påvirke din virksomhed.