Rullende SIMPLE IRA aktiver i en ny 401 (k) plan

I løbet af deres karriere vil de fleste mennesker ændre job og arbejdsgivere flere gange. For dem, der deltog i deres arbejdsgivers sponsorerede pensionsordninger som en 401 (k) eller SIMPLE IRA, hvad skal de gøre med disse aktiver, når de forlader arbejdsgiveren, bliver et stadig vigtigere spørgsmål. Når det kommer til traditionelle 401 (k) aktiver, der stadig er med en tidligere arbejdsgiverens plan, har medarbejderne flere muligheder for at forlade aktiverne i planen om at rulle dem over til en rollover IRA eller ny arbejdsgiver kvalificeret pensionsplan.

Men når det kommer til SIMPLE IRA-aktiver, er reglerne lidt anderledes.

SIMPLE IRA Rollovers

En besparelsesincitamentsplan for medarbejdere (SIMPLE) IRA er et kryds mellem en almindelig IRA og en 401 (k). Som andre IRA'er er de bidrag, du foretager til planen, altid din, ligesom andre arbejdsgiver-sponsorerede planer som en 401 (k), kan arbejdsgivere bidrage til en simpel IRA på dine vegne. Disse typer af planer er en god mulighed for små virksomheder med mindre end hundrede medarbejdere.

Så hvis du har en simpel IRA på arbejde, men lad dig tage et andet job, hvor en 401 (k) plan er tilgængelig, har du nogle muligheder for disse aktiver i din tidligere arbejdsgiver plan. Det samme gælder for, hvornår din nuværende arbejdsgiver erstatter deres SIMPLE IRA med en ny 401 (k) plan. Du har også muligheder for pengene i din tidligere arbejdsgiver SIMPLE IRA, hvis du forlader dit arbejde helt og er interesseret i at tage dine SIMPLE penge og sætte det i en IRA.

Uanset situationen, vil du gerne vide, om du kan rulle over din SIMPLE IRA til en ny kvalificeret plan. Det enkle svar er ja, men her er detaljerne.

2 års regel for enkle IRA-overdragelser til 401 (k) Planer og IRA'er

Hvis du deltog i SIMPLE IRA i mindst to år, kan du rulle over pensionsaktiverne i en anden kvalificeret plan, som f.eks. 401 (k) eller IRA.

Det er ikke en ekstremt kompliceret proces at rulle over dine enkle IRA-aktiver til en rollover IRA, men du vil sikre dig, at du gennemfører overgangen inden for rammerne af din SIMPLE IRA-plan og IRS-regler for at sikre, at overgangen kvalificerer som en straf og skattefri overdragelse fra trustee til forvalter.

Lignende regler gælder for SIMPLE IRA rollovers til en kvalificeret 401 (k) plan. Hvis du skulle tage et andet job, hvor en 401 (k) -plan tilbydes, har du mulighed for at omdanne dine SIMPLE IRA-aktiver til din nye arbejdsgivers plan straffe og skattefri, hvis du har bidraget til SIMPLE IRA i mindst to flere år. Ellers kan en sådan rollover udløse en stejl straffe. Hvis din arbejdsgiver skifter fra en simpel IRA til en 401 (k), kan du også rulle dine SIMPLE IRA-aktiver i den nye 401 (k) -plan, forudsat at du overholder toårsreglen.

2 års regel for SIMPLE IRA-overdragelser til en anden simpel IRA

Hvis det ikke har været to år siden dit første bidrag til SIMPLE IRA, kan du ikke rulle det over til en anden plan end en anden SIMPEL IRA uden der udløser betydelige sanktioner på mindst 25% af hele distributionen. Når det er sagt, er du i stand til at overføre ethvert beløb fra den SIMPLE IRA til en anden SIMPLE IRA i en skattefri overdragelse til trustee-til-trustee til enhver tid uanset hvor lang tid du har deltaget.