Hvordan man bruger 72 (t) betalinger til tidlig ira-tilbagetrækninger

Reglen om væsentlig lige periodisk betaling giver dig mulighed for at tage penge ud af en IRA inden 59 ½ og undgå 10% Denne tilgang betegnes også som 72 (t) betalinger, fordi reglen falder under IRS-kodeafsnit 72 (t).

For at kunne bruge 72 (t) betalinger, også kaldet SEPP-betalinger, skal du trække pengene ud i henhold til en specifik skema . IRS'en giver dig tre forskellige metoder til at beregne dit specifikke tilbagetrækningsplan.

Nedenfor dækker jeg hver af disse tre metoder, og hvad du behøver at vide, før du bruger nogen af ​​dem.

Før du starter 72 (t) SEPP-betalinger fra en IRA

Når du begynder at tage 72 (t) SEPP-betalinger, skal du holde fast ved betalingsplanen i 5 år eller indtil du når alder 59 ½, hvilket kommer senere (medmindre du er deaktiveret eller dør). Hvis du afviger fra din tidsplan, inden den passende tid er gået, kan bøden pålægges alle beløb, der er trukket tilbage til det tidspunkt. Af denne grund, før du starter en 72 (t) tilbagetrækningsplan:

• kontroller for at se, om du kvalificerer dig til nogen af ​​de andre undtagelser fra IRA's tidlige tilbagetrækningsstraff, som undtagelser fra lægeudgifter, første gang køb af hjem mv.
• skal du være sikker på at du ikke er i økonomiske problemer og har kreditorer. Selvom det er muligt at trække sig tilbage fra en IRA i et forsøg på at "redde" ting, kan du stadig ende i konkurs uden midler bevart for dine senere år.

Sådan beregnes og vælges det bedste alternativ til 72 (t) Udbetalinger

Hvis ingen af ​​ovenstående valgmuligheder gælder for dig, så tjek dine valgmuligheder for en serie af stort set lige periodiske betalinger. Du behøver ikke at gennemgå disse beregninger, da du kan bruge en af ​​de online 72 (t) regnemaskiner, der er angivet nedenfor, men det er vigtigt at forstå, hvordan beregningerne fungerer.

1. Nødvendig minimumsfordeling (RMD): Start med at se op på din opnåede alder på den relevante IRS-tabel, som derefter fortæller dig, hvilken divisor der skal bruges til din alder. Derefter opdeler du din tidligere regnskabsbalance i slutningen af ​​året af divisoren, og det er din fordeling for året. Denne metode kræver, at du omberegner det krævede tilbagetagelsesbeløb hvert år baseret på din nye forudgående ultimo balance og opnåede alder. Dette er den eneste af de tre metoder, hvor tilbagetagelsesbeløbet varierer fra år til år.
2. Amortisering: Denne tilbagetrækningsmetode skaber et årligt tilbagetrækningsplan, der beregnes ligesom betalingsplanen på et pant. Du tager den senest rapporterede kontosaldo (som saldoen på den sidste kvartalsvise eller månedlige kontoudskrift), antager en rimelig rente (IRS siger, at du ikke kan bruge en sats på mere end 120% af mellemfristen. )) og oprette en årlig udbetalingsplan baseret på den forventede levetidstabel (enkeltliv, fællesliv med din ikke-ægtefællebegunstigede eller ensartet livtabell, hvis din ægtefælle er mere end 10 år yngre end dig).
3. Annuitering: Denne option bruger en metode, ligesom en pension eller et forsikringsselskab bruger til at bestemme livrenteudbetalingsbeløb. Du tager den senest rapporterede kontosaldo og deler den med en annuitetsfaktor, der offentliggøres i dødelighedstabellen i bilag B til Rev. Rul. 2002-62.

Begge muligheder for afskrivning og annullering ovenfor resulterer i et fast årligt udbetalingsbeløb, og du skal holde fast ved den planlagte periode til længere end 5 år eller indtil du når op til 59 ½, medmindre du foretager en engangsafbryder til RMD udbetalingsmetode.

Online 72 (t) Calculator

Der er ingen grund til at forsøge at beregne disse muligheder alene. Brug en af ​​de to online-regnemaskiner nedenfor til at beregne alle tre tidsplaner for dig.

• 72 (t) Lommeregner ved CalcXML: Denne lommeregner giver dig mulighed for at tildele væksten i tillæg til den "rimelige" rente, der anvendes i beregningsindstillingerne. Vækstraten bruges til at vise dig, hvad din kontosaldo vil vokse til (efter gældende tilbagekøb), hvis den opnår denne afkast. Denne regnemaskine giver også en graf og tidsplan for hver mulighed og giver mulighed for at generere din egen PDF-rapport.
• 72 (t) Lommeregner ved Bankrate: Denne lommeregner har glidestænger, der gør det let at justere indgangene, men den bedste funktion er teksten under grafen, som giver en hel del yderligere detaljerede oplysninger.