Hvordan man giver en aktie af gave som gave

Om det er til jul eller fødselsdage, eksamen eller "bare fordi", skriver nogle gange mig, jeg gerne vil vide, hvordan man giver lager som gave. Det er et meget godt spørgsmål! I denne oversigt vil jeg dele med dig nogle af de mere almindelige måder, du kan give aktier på dit yndlingslager til børn, børnebørn, niecer, nevøer, venner eller endda velgørende organisationer. Afhængig af din situation kan nogle metoder være mere omkostningseffektive og / eller skattefordelagtige end andre, så det er vigtigt at du konsulterer din egen finansielle rådgiver, revisor og advokat for at sikre, at dine gaver er struktureret på den mest optimale måde for din unikke omstændigheder.

- 9 ->

Sådan giver du lager som gave uden begrænsninger

Hvis du vil give lager som gave uden strenge vedhæftet - helt, helt ubesværet, så kan personen gøre hvad han eller hun vil med det øjeblik, hvor den er i besiddelse af det - der er flere måder at opnå dette på, herunder omregistrering af dine eksisterende beholdninger og / eller oprettelse af en direkte aktiekøbsplan eller udbytteudnyttelsesplan i modtagerens navn, hvoraf begge Jeg vil diskutere detaljeret nedenfor. De fleste er ret billige og i nogle få tilfælde helt gratis.

Giv aktie ved at omtitle dine eksisterende aktiebeholdninger
Hvis du holder aktierne, du vil gave i en mæglerkonto eller udbytteinvesteringsplan, kan du kontakte institutionen og udfylde ud formularer for at gentitle nogle af dine beholdninger i navnet på den person, som du vil give lageret til. Du kan endda opsætte almindelige gaver med forudbestemte intervaller, såsom den 5. i hver måned eller den anden tirsdag i hvert kvartal.

En illustration: Charles Schwab & Company har en formular kaldet Tilladelsesbevis for Bevægelse af Fonde , der giver sine kunder mulighed for at oprette planlagte overførsler af aktier til tredjepart. Forestil dig efter en karriere for succesfuld investering, du havde opbygget en meget stor position i Procter & Gamble. Når du havde bekræftet al informationen, kunne du sige: "Jeg vil gerne have, at du skal give 100 aktier af Procter & Gamble til min søn hver måned ved at tage beholdningen ud af min konto og sætte den i hans mæglerkonto".

Hvis din søn ikke havde en mæglerkonto i Schwab, kunne firmaet sende ham et fysisk aktiecertifikat eller få aktierne registreret direkte i din søns navn via Direct Registration System (gebyrer kan søge om en af ​​disse tjenester afhængigt af din mægler).

I december 2014 opkræver Schwab et gebyr på $ 75 for genoptagelse af aktiver (forudsat at du ikke vil have et fysisk lagerbevis, hvilket er langt dyrere og vil ikke gøre dig meget godt nu, da de er gået måde af Dodo.)

Arbejde med den person, du ønsker at give lager som gave til at oprette en direkte aktiekøbsplan eller udbyttereinvesteringsprogramkonto i deres navn
Med få undtagelser kunne det ikke være nemmere. Du udfylder et formular, en mail i en check, og det er det. Personen modtager en erklæring, der viser antallet af aktier, de ejer, og kan derefter købe mere ved at sende i yderligere checks, der har automatiske udbetalinger oprettet fra deres bankkonto eller geninvestere kontante udbytte, som deres nye aktie betaler. Hvis du vil købe dem flere aktier, vil mange planer give dig mulighed for at skrive en anden check og sende den i dig selv eller skrive den direkte til personen, hvis du har tillid til, at de vil bruge midlerne til at købe det lager, du vil gave dem.

Hvad hvis du vil have en fysisk repræsentation af ejerskab? Selv om aktiecertifikater bliver sjældne, og i nogle tilfælde virksomheder nægter at udstede dem, kan du tjekke med en tjeneste som OneShare. com. De kan titlen bestå i gavemodtagerens navn, så du kan muligvis bruge den del til at konfigurere DRIP. I min egen familie har jeg hjulpet min yngste søster med at bygge sin ejerandel i Coca-Cola Direct Stock Purchase Plan. Hun har stadig sit første indrammede certifikat, hvor 99% + af hende er tilbageholdt under direkte registrering.

Sådan giver du lager som gave, hvis du vil lægge restriktioner på aktierne

Hvad hvis du ikke vil have den person, som du laver en gave til aktier for at få ubegrænset adgang til bestanden? Afhængigt af din situation har du flere muligheder.

For mindreårige, opsæt en mæglerkonto eller direkte købsplan, der er registreret under den ensartede overførsel til mindreårige i din stat (UTMA)
Disse frihedsregnskaber er unikke, fordi de giver dig mulighed for at navngive en bevarer, der har pligt til administrere pengene til mindreåriges velfærd, men ejendommen tilhører mindreårige, da gaver til UTMA er uigenkaldelige. Afhængigt af staten kan du på det tidspunkt bestemme, at der er oprettet en konto, om du vil have mindreårige ret til at tage i besiddelse af aktiverne i en alder af 21 eller en anden alder (nogle stater tillader dig at udsætte til så længe som barnets 25 års fødselsdag, mens nogle vil lade dig sætte den så ung som 18). Processen med at åbne en UTMA er lige så nem som at åbne enhver anden type konto. Faktisk opsætter jeg bare et par til min egen niece og nevø.

Opret en trustfond og overfør aktier i aktier til det
Uanset om du vil give aktier til en mindreårig eller voksen, er den ultimative mulighed for fleksibilitet en trustfond. Jeg har sammensat en guide til begyndere, der linker til flere artikler om tillidsfonde, men den korte version er, at du kan skrive en tillidserklæring, der opdeler ejendomsrettens juridiske titel mellem en administrator, som har en fiduciarisk pligt til at klare det med den yderste standard for pleje og en økonomisk modtager, der får lov til at nyde ejendommen på en måde, du bestemmer. Du kan endda bruge tilliden til at få en skattemæssig afskrivning for dig selv ved at inkludere nogle velgørende årsager i den.

Forestil dig at du sad på en blok på 10.000 aktier i Royal Dutch Shell Class B ADR. Du bestemmer, at du vil give lageret som en gave til dine tre børnebørn. Du anvender en advokat til at skrive et grundlæggende tillidsdokument (en simpel, retfærdig tillid vil sandsynligvis køre dig omkring $ 1, 000 i advokatsalærer, selv om dette kan variere vildt ved placering), der siger, at du overfører alle 10.000 aktier til tilliden selv . For resten af ​​deres liv skal 100% af de udbytte, der udbetales på lageret i tillid, fordeles til dine børnebørn i julen. Når den sidste af dem dør, er hele blokken - uanset hvad det er værd - at gå til din alma mater for at etablere stipendier.

Du kan enten konvertere din eksisterende mæglerkonto til en tillid ved at udfylde papirarbejdet (nogle mæglere vil endda lade dig beholde det samme kontonummer så ingenting, men ejerskabet ændres) eller du kan oprette en separat, ny konto under tillids navn og har bestanden overført til det gennem retitle, som vi allerede har diskuteret.

I dette tilfælde var du i stand til at give lageret som gave, men børnebørnene kunne aldrig røre ved det. I stedet blev de nødt til at leve ud af udbyttet. I løbet af de sidste 12 måneder ville dette have udgjort $ 34, 400. Hver grandkid ville have modtaget en check for omkring $ 11, 467. Over tid skal kontrollerne fortsætte med at vokse større. I denne illustration begrænsede du ikke, hvordan pengene kunne bruges, men hvis du havde ønsket det, kunne du have begrænset det til at købe et hjem, købe regelmæssigt en ny garderobe eller betale for dagligvarer. Tillid er ekstremt fleksibel, og næsten alle bestemmelser vil blive opretholdt, medmindre de overtræder en lov eller kræver, at nogen opfører sig på en måde, der betragtes som en stridspolitik.

En ekstra fordel ved at bruge en tillid er, at du ikke er begrænset til gaveartikler. Hvis tilliden er velskrevet, kan du senere bidrage med andre investeringer, herunder obligationer, aktier i fonde, fast ejendom og meget mere.