Hvordan beregner jeg skønnede skatter for min virksomhed?

Skatten "Double Whammy" Overraskelse for Small Business Owners

Mange virksomhedsejere bliver fanget med skatteoverraskelser ved opstart eller når de begynder at tjene penge. Overraskelsen kommer, fordi de ikke er klar over, at de skal betale skønnede skatter på deres erhvervsindkomst. Denne artikel beskriver, hvordan du gør en hurtig generel beregning for at finde ud af, hvor meget du skal betale i skønnede afgifter.

Sådan foregår overraskelsen:

Du er nok en lille virksomhedsejer, der betaler skat som eneejer, LLC ejer eller partner. I disse tilfælde skal du betale din virksomheds indkomstskat gennem din personlige selvangivelse. Dette kaldes pass-through beskatning.

Den dobbelte whammy kommer, når du går til at regne dine skatter på grund af al din indkomst - forretning og personlig.

Whammy # 1 Lad os sige, at du giver et overskud i år i din virksomhed. Hvis du var en medarbejder, ville du have lønnet skattefradrag for indkomstskatter på grund af din indkomst (business og personlig). Men som virksomhedsejer er du ikke en medarbejder, så ingen skat på din indkomst fra virksomheden tages ud.

Whammy # 2 . Du er også forpligtet til at betale Social Security og Medicare skatter på din virksomhedsindkomst. Dette kaldes selvstændige skatter. Hvis du var en medarbejder, ville disse skatter have været tilbageholdt fra din indkomst. Men dine betalinger til dig selv som ejer betragtes som ejerens uafgjort, ikke løn.

Og de skatter, der skyldes din erhvervsindkomst, holdes ikke tilbage.

Både skat og indkomstskat og selvstændig skat på din erhvervsindkomst skal betales via din personlige selvangivelse. Men du har ikke tilbageholdt noget for at betale dem. Det er her, hvor skønnede skatter kommer ind.

Hvordan ved du, hvor meget du skal betale i skønnede skatter?

Den første ting at huske er, at hvis du betaler din virksomhedsskat baseret på din indkomst fra et skema C, skal du overveje al din virksomhed og personlig indkomst i beregningen.

IRS-reglen er, at du skal betale mindst 90% af skat (og selvstændige skatter) i løbet af året for at undgå bøder og straffe.

Ansvarsfraskrivelse: Denne beregning og oplysningerne i denne artikel er ikke beregnet til at være skatterådgivning. Det er bare en måde at få en generel ide om, hvad der kan skyldes. Arbejd med din skat professionelle for at bestemme de beløb, der skal betales på skønnede skatter og når de skal betales.

Oplysninger, der er nødvendige for at beregne skønnede virksomhedsskatter

For at beregne skønnede virksomhedsafgifter fra skema C, skal du kombinere denne erhvervsindkomst med oplysninger om anden indkomst, skattelettelse, fradrag og kreditter på din personlige selvangivelse. Du skal også beregne selvstændig skat (Social Security / Medicare skat for virksomhedsejere) og inkludere selvstændige skatter ved fastsættelse af skønnede skatter.

Her er en liste over de oplysninger, du skal bruge:

1. Et skøn over erhvervsindtægt for skatteåret. Du kan bruge din indkomst fra tidligere år, eller indtage din indtægt til den aktuelle dato og estimere indkomst for resten af ​​året.

2. Et estimat på virksomhedsomkostninger for året ved hjælp af tidligere år som retningslinje eller brug af årlige udgifter og projicere dem gennem årets udgang.

3. Fordi dine estimerede skatter afhænger af din personlige skatssituation , skal du medtage personlig indkomst, fradrag, kreditter, undtagelser og enhver tilbageholdelse af føderale indkomstskatter fra din personlige indkomst. På samme måde som erhvervsmæssige indtægter og udgifter kan du bruge oplysninger fra tidligere selvangivelser eller bruge år-til-dato og projekt til årets udgang. Få hjælp til at beregne skønnede skatter

Du kan beregne dine skønnede skatteindtægter ved at bede din skatforhandler om at udføre et estimat ved at bruge IRS-skønnet skat beregning regneark eller ved at få et groft skøn fra dit tidligere års afkast udarbejdet med Skatsoftware:

Beregnet skøn Beregningsark

• Du kan bruge det beregnede skøn beregningsark, som IRS har leveret på Form 1040-ES. Du kan downloade dette dokument og udfylde det skønnede regneark direkte på formularen. Gem derefter regnearket på din computer. Brug Skat Software
• I de forløbne år har jeg brugt mit skatteprogram fra hvert år for at udføre en grov beregning af skønnede skatter for det næste år. Jeg bruger sidste års afkast, fordi vores specificerede fradrag ikke ændrer sig meget fra år til år. Jeg tilføjer bare et skøn over erhvervsindkomst (lønindkomst har skat tilbageholdt). Skatteprogrammet beregner selvstændig skat. Selv om denne metode måske ikke er helt korrekt, giver den et groft skøn for skatplanlægningsformål. Beregning af estimerede skatter for partnerskaber, LLC's, S-virksomheder

Da ejere af partnerskaber, LLCs og S-virksomheder ikke er ansatte i virksomheden, modtager de regelmæssigt betalinger fra virksomheden. Disse betalinger er ikke genstand for tilbageholdelse, så det kan være nødvendigt at betale skønnede skatter. For at beregne skønnede skattebetalinger skal du bruge den ovenfor beskrevne proces. Dine udlodninger fra din virksomhed kan estimeres fra tidligere år, eller du kan projicere det nuværende år fra den nuværende fremad.

Glem ikke at medtage selvstændig skat

Virksomhedsejere skal også betale selvstændige skatter (Social Security og Medicare) på erhvervsindkomst. Betalinger for denne skat skal medtages af virksomhedsejerens personlige selvangivelse, og disse skatter holdes ikke fra udlodninger, så du skal tilføje skønnet selvstændig skat til din beregning af skønnede skattebetalinger. For at beregne skønnet selvstændig beskatning skal du bruge Schedule SE eller få hjælp fra din skatteforhandler.

Et eksempel på en beregning for skønnede skatter

William Perez, Guide til skatteplanlægning, har en fremragende artikel med et detaljeret eksempel på en beregning for skønnede skatter.