Fordelene ved Wisconsin's 529 College Savings Program

Hvis du bor i Wisconsin og ved, at du vil finansiere et børns universitetsuddannelse en dag, er det afgørende, at du ved om de skattefordele, der er tilgængelige for dig gennem statens 529 skolebesparelsesprogram. Så hvad er der for dig, hvis du bliver en bidragyder til planen?

Denne oversigt giver et øjebliksbillede af WI 529-fradraget, dets potentielle værdi til skatteydere og instruktioner for at gøre krav på fradrag.

Skattefordele til rådighed for dig

Wisconsin beboere, der bidrager til en 529 plan i staten, kan fratrække op til $ 3, 100 fra deres Wisconsin-selvangivelse for hver konto, de bidrager til på vegne af en fremtidig universitetsstuderende, som en ægtefælle, barn, børnebarn, barnebarn, niece eller nevø. Tidligere kun nære slægtninge kunne være bidragsydere, men i 2014 udvidede staten gruppen af ​​individer, der kunne bidrage til dem uden for en fremtidig elevs slægtninge. Dette sætter Wisconsin i tråd med andre stater, som typisk tillader nogen - fra tætte familiemedlemmer til familie venner - at bidrage til en 529 plan på vegne af en fremtidig coed.

Wisconsin afgår imidlertid fra andre stater, idet det ikke tillader, at ægtepar indgiver fælles for at fordoble deres fradrag og ikke yder en fremført hensættelse for beløb, der bidrager over den årlige grænse. I en stat som f.eks. New York, kan ægtefæller f.eks. Filere i fællesskab.

Både single og ægtepar kan også gøre et større fradrag ($ 5, 000 for enkeltpersoner og $ 10, 000 for ægtepar). Derfor skiller det sig ud som en ulempe ved Wisconsin's besparelsesprogram.

Wisconsin-borgere, der forsøger at bestemme, om de skal bruge deres stats 529-plan i forhold til en anden stats plan, skal redegøre for de potentielle skattebesparelser ved at bidrage til deres in- statsplan.

I betragtning af at den øverste Wisconsin-skatteprocent er 7,6 procent, kan hver $ 3, 100 bidraget spare en skatteyder op til $ 237. 15 på skat tid.

Wisconsin tilbyder i øjeblikket ikke skattefradrag til beboere, der bidrager til out-of-state planer eller andre typer af opsparingskonti for skole som f.eks. En Coverdell Education Savings Account (ESA) eller UTMA Custodial Account. Mange andre stater tilbyder heller ikke skattefradrag for disse typer konti, så Wisconsin er ikke unikt i denne henseende.

Det er sagt, at staten bemærker, at "Indkommende overdragelser fra andre stater" accepteres 529 planer. Den del, der er hovedstol eller bidrag, kan kvalificere sig til at reducere din Wisconsin skattepligtige indkomst, herunder fremsendelse i de efterfølgende år, den del tilskrives vækst er ikke berettiget."

Påstand om fradrag

Beboere kan påberåbe sig Wisconsin 529-planens skattefradrag på linjer 11 i deres Wisconsin Form 1. Wisconsin-opsparingsprogrammet fradrag er en indkomstjustering" over linjen ", hvilket betyder, at beboere kan hævde det selv hvis de ikke angiver deres andre fradrag (vælger standardfradrag). Der er ingen indtægtsfase på 529-planen skattefradrag.

Reference og dokumentation

Yderligere oplysninger om Wiscons besparelsesprogram kan findes i Wisconsin Department of Revenue website og den officielle Wisconsin 529 Plan hjemmeside.