9 Skatfradrag, der skal tages med forsigtighed

Som virksomhedsejer kan du tage alle legitime forretningsomkostninger som skattefradrag for at reducere din virksomhedsskat. Men nogle skattefradrag er lettere at regne ud end andre.

For eksempel er det ret retfærdigt at tage fradrag for omkostningerne ved forsyninger, og fradrag og renter på erhvervskøb er ret nemt at beregne.

Nogle Tricky Business Skatteudgifter til at fradrage

Men for andre forretningsomkostninger er det ikke let at finde ud af, hvad der er fradragsberettiget og hvad der ikke er.

Derfor er denne liste over 7 forretningsomkostninger, som du bør være forsigtig med at tage. Dette er ikke at sige, at de ikke er legitime forretningsomkostninger, men disse udgifter er på denne liste, fordi fradraget kan være begrænset, eller en revisionstrækker eller bare kompliceret at beregne.

Bevisfradrag for forretningsomkostninger

For det første en generel advarsel for virksomhedsejere: Den mest almindelige måde IRS'en får skattepligtige på revision er at have dokumenterne ikke til at bevise fradrag. Sørg for, at du har de forretningsrekorder, du har brug for.

Her er listen over skattefradrag for erhvervslivet at tage med forsigtighed:

1. Forretningsudgifter

Fradragsudgifter til brug af din bil eller en bil til erhvervskørsel er både komplicerede og et rødt flag.

For det første at fratrække udgifter til erhvervsmæssig brug af din bil, skal du køre mindst 50% af tiden til forretningsformål. Derefter SKAL du være i stand til at vise fremragende tidskrifter til at bevise forretningsformål for alle forretningsudgifter, uanset om du tager standardkilometerudgifterne eller de faktiske udgifter.

2. Home Business Space Deductions

IRS ser forsigtigt ud på forsøg på at kræve et fradrag for et hjem forretningsområde. Især vil IRS være sikker på, at rummet kun bruges til erhvervsmæssige formål. Selv en personligt brug en gang om året kan negere fradraget. For det andet, pas på at trække kun den faktiske mængde plads, der bruges til virksomheden, og sørg for at du ikke har noget personligt i det rum.

IRS kan komme til dit hjem og tjekke.

3. Medarbejdergaver, bonusser og udmærkelser

Dette lyder som en no-brainer - alle former for medarbejdergaver, priser og bonusser bør være fradragsberettigede for dig - lønmodtagere er bestemt en tilladelig forretningsomkostning. Men der er begrænsninger på nogle af disse ting (gaver skal f.eks. Være små), og du skal også overveje, at nogle af disse (f.eks. Bonusser) er skattepligtige for medarbejderen. Masser af ting at tænke på, før du løber ud og køber noget for medarbejderne.

4. Dues til klubber og organisationer

Virksomhedsejere skal kunne deltage i klubber til netværk og for samspil med andre virksomheder i lignende erhverv.Men ikke alle klubbidrag er fradragsberettigede - glem golfklubben, for eksempel selvom du gør forretninger, mens du er på banen. Og nogle klubbidrag og udgifter er strengt forbudt, ligesom politiske organisationer.

5. Forretningsrejseudgifter

Som udgifter til erhvervskørsel er forretningsrejsekostnader både begrænsede i beløb og begrænset. Kan du fratrække omkostningerne ved at tage din ægtefælle på forretningsrejse? Det afhænger af flere faktorer. Kan du fratrække rejseomkostningerne fra hjemmet? Hvad med rejser i udlandet? Ja, det er kompliceret.

6. Måltider og underholdning

Det har været lang tid siden måltider og underholdningsudgifter var helt fradragsberettigede. Nu er du begrænset til 50% af de tilladte udgifter. Og hvad med underholdning til salgsfremmende formål? (Det sker at være fradragsberettiget, hvis du kan finde ud af, hvad "salgsfremmende" betyder). Og nogle underholdningsudgifter er fradragsberettigede, mens nogle ikke er.

7. Afskrivninger på erhvervsmæssige aktiver

Dette er nok det mest komplicerede skattefradrag. Loven fortsætter med at ændre sig og begrænser og begrænsninger på accelereret afskrivning ændres hvert år. Nu, som følge af PATH Act of 2015, er beløbene for afsnit 179 fradrag og bonusafskrivninger noget stabiliseret. Det betyder at du og din skattefaglig kan gøre noget skatteplanlægning. Men du skal bruge hjælp fra en person, der er bekendt med detaljerne om afskrivninger; Det er vanskeligt, tro mig.

8. Bidrag til velgørenhed

Virksomheder kan fratrække donationer til velgørenhedsorganisationer. For alle andre forretningstyper er velgørende donationer kun fradragsberettigede gennem din personlige selvangivelse.

9. Køb af en computer

Computere er lovlige erhvervskøb, men de har to problemer: (1) En bærbar computer betragtes som børsnoteret ejendom, og du skal beholde gode optegnelser for at retfærdiggøre erhvervsmæssig brug. (2) En computer betragtes også som et kapitalaktiv, og dets omkostninger kan afskrives over tid. En del af omkostningerne kan fratrækkes hvert år.

Ansvarsfraskrivelse

Oplysningerne i denne artikel er ikke beregnet til at være skatte- eller juridisk rådgivning. Skatter og regler ændrer sig ofte, og hver forretningssituation er unik. Drøft mulige skattefradrag med din skattefaglig.