Små skattebeskatningsstrategier for at reducere indkomstskat

Gør det beløb, du har betalt i indkomstskat sidste år, rystende? Du kan ikke undgå indkomstskat, men der er skattestrategier, som du måske kan bruge til at reducere størrelsen af ​​den indkomstskat, du betaler, hvis du driver en lille virksomhed i Canada.

Læs gennem denne liste over små virksomheder skattestrategier og se, hvor mange du aktuelt søger at reducere dit skatteafgift - og hvilke du kan begynde at anvende lige nu for at reducere størrelsen af ​​den indkomstskat, du vil skylde dette år.

Bemærk, at nogle af disse småbedriftsskattestrategier kun gælder for personer, der driver enmansvirksomheder eller partnerskaber, der indgiver deres indkomstskat ved hjælp af en personlig indkomstskat af T1. (Din første virksomheds indkomstskatteafkast vil føre dig igennem processen med at fuldføre denne retur.)

1) Indsamle altid kvitteringer for forretningsrelaterede aktiviteter.

Jeg er forbløffet over, hvordan nogle forretningsfolk ikke generer eller får kvitteringer for "små" ting. Parkeringsgebyret på vej til at møde en klient, de "få" breve, du sendte, posen kaffe du tog op til kontoret - alle disse små ting kan virkelig tilføje op i løbet af et år.

Maksimere dine indkomstskattefradrag ved at indsamle kvitteringerne for alle dine køb, der er eller kan være forretningsmæssige, og optage og arkivere dem korrekt. (Se Maksimer din virksomheds indkomstskat fradrag for mere information om håndtering af kvitteringer og specifikke forretningsomkostninger.)

2) Administrer dit RRSP-bidrag.

Den registrerede pensionssparingsplan (RRSP) er den bedste indkomstskatfradrag for små virksomheder. Men det betyder ikke, at du nødvendigvis bare skal maksimere RRSP-bidrag hvert år. Forvaltning af dit RRSP-bidrag er en meget bedre lille virksomheds skattestrategi.

Dit tilladte RRSP-bidrag fremføres, hvis du ikke bruger det hele i et bestemt år, så skøn, hvad din samlede indtægt for året vil være, og afgør derefter, hvor meget af et RRSP-bidrag du skal foretage den pågældende skat år, hvis nogen, for at maksimere din RRSP's skatt bang for pengene. Det giver ikke skat fornuft for dig at lave et stort RRSP-bidrag i et lavindkomstår.

3) Maksimere dine ikke-kapitalmæssige tab.

På samme måde, hvis din virksomhed har et ikke-kapital tab (defineret som når dine udgifter overstiger din indkomst for virksomheden) i et hvilket som helst år, overveje, hvornår du bedst kan bruge dette tab for at reducere dit skatteafgift før du bruger det.

Ikke-kapitalmæssige tab kan anvendes til at kompensere for anden personlig indkomst i et givet skatteår, kan tilbageføres tre år eller fremføres i op til syv år. Det kan være mere fornuftigt for dig at bære dit ikke-kapitalmæssige tab tilbage for at inddrive den indkomstskat, du allerede har betalt, eller for at overføre den til at udligne en større skatteregning i fremtiden end det gør at bruge den i skatteåret Kapitalforringelse fandt sted.

4) Maksimere dit velgørende indkomstskat.

Velgørende donationer til registrerede canadiske velgørenhedsorganisationer eller andre kvalificerede donationer tjener dig skattekreditter.

Men er du klar over, at velgørende donationer, der overstiger $ 200, giver dig mere af en skattekredit, fordi de vurderes med en højere sats?

For at maksimere dine velgørende indkomstskatkreditter, overvej at give mere til de anbefalede velgørenhedsorganisationer efter eget valg i år. Hvis du laver $ 30.000 i indkomst og besluttede at give kun 5% af din indkomst, ville de heldige velgørende organisationer få $ 1500. (Vær opmærksom på, at ikke-registrerede canadiske velgørenhedsorganisationer, amerikanske velgørende organisationer og politiske partier ikke tæller.)

5) Maksimere din kapitalkostnadskonto (CCA).

De fleste canadiske småfirmaer ved, at i stedet for blot at fratrække omkostningerne til uanset afskrivningsbar ejendom, de har erhvervet til brug i deres forretning i et bestemt år, skal de fratrække omkostningerne til den afskrivningsberettigede ejendom over en årrække, gennem et kapitalkostnadskrav.

Men mange småfirmaer er ikke klar over, at de ikke behøver at kræve kapitalomkostninger i det år, det sker - en skattestrategi, som du kan bruge til at reducere din indkomstskat. CCA er ikke et obligatorisk skattefradrag, så du kan bruge så meget eller som lidt af dit CCA krav i et bestemt skatteår som du ønsker; Du kan bære en uudnyttet del fremover for at hjælpe med at udligne en større indkomstskatregning i fremtiden. Det er ikke fornuftigt for dig at tage din fulde Capital Cost Allowance-fradrag i et år, hvor du har ringe eller ingen skattepligtig indkomst.

Et andet aspekt ved at maksimere dit kapitalkostnadskrav er at købe (og sælge) dine aktiver til det rigtige tidspunkt. Du vil købe nye aktiver inden udgangen af ​​dit regnskabsår og sælge gamle aktiver efter indeværende regnskabsår.

Vær også opmærksom på 50% -reglen; i det år, hvor du erhverver et aktiv, kan du normalt kun kræve 50% af kapitalomkostningerne, som du normalt ville kunne kræve (og i nogle tilfælde betyder "tilgængelig for brug" -reglen, at du ikke kan kræve kapital Omkostningsgodtgørelse indtil det andet skatteår efter at du har erhvervet et aktiv).

Lær alt om beregning og påstand om kapitalomkostninger.

Du kan også ønske at læse Sådan ansøger du CCA på et køretøj, der købes til erhvervsmæssigt brug.

6) Opdel din indtægt.

Indkomstopdelingsskattestrategien giver dig mulighed for fuldt ud at udnytte marginalskattesatserne. Jo højere din indkomst er, desto højere er din marginalskattesats. Ved at overføre en del af din indkomst til en ægtefælle eller et barn, en person med lavere indkomst, kan du reducere den marginale skatteprocent på din indkomst.

Dette er en særdeles kraftfuld skattestrategi for små virksomhedsejere med børn i efterskolealderen. Antag at du ansat din 19-årige datter i din virksomhed og betalte hende en løn på i alt 10.000 dollars. På grund af den grundlæggende fritagelse for personlig indkomstskat ville hun betale meget lille indkomstskat og ville have et dejligt rede-æg til hjælpe med at betale for hendes uddannelse.

(Hvis du betalte hende en indkomst svarende til den personlige skattefritagelse, ville hun slet ikke betale nogen skat!) Og i mellemtiden har du "løbet" $ 10.000 af din indkomst for året, hvilket reducerer indtægtsbeløbet Skat du personligt skylder. Se Reducer din indkomstskat bid med indtægter splittelse for at lære mere om denne skattestrategi.

7) Udnyt fuldt ud de skattefradrag, der er til rådighed for hjemmebaserede virksomheder.

Bruger du din virksomhed ud af dit hjem? Hvis ikke, hvad stopper du? Selvom ikke alle forretninger er egnede til en hjemmebaseret forretning, har hjemme-baserede virksomheder fordele, når det kommer til indkomstskat.

Udover Business Use-Of-Home-fradrag kan hjemme-baserede virksomhedsejere fratrække en del af mange hjemrelaterede udgifter, såsom varme, elektricitet, vedligeholdelse af hjemmet, rengøringsmidler og hjemmeforsikring.

Hvis du ejer dit hjem, kan du også fratrække dele af din ejendomsskat og realkreditrenter. Home Business Tax Deductions vil give dig mere information om disse potentielle skattefradrag.

8) Indarbejd din virksomhed?

En grund til, at mange enmanshavere og partnere inddrager deres virksomheder, er på grund af skattefordelene ved inkorporering. Den mest kendte af disse skattefordele er skattelettelsen for små virksomheder, hvor indkomst af kvalificerede canadisk-holdige selskaber beskattes til en særlig "reduceret" sats. For canadisk-kontrollerede private virksomheder, der hævder den lille virksomhedsfradrag, er selskabets nettoskatteprocent 11%. For andre typer af virksomheder er selskabets nettoskatteprocent 15% (pr. 1. januar 2012).

Inddragelse af din virksomhed som en skattestrategi vil dog kun være effektiv, hvis din virksomhed er vokset nok til at virksomheden er værd. Du skal ikke kun have en betydelig indkomst allerede for at kompensere for omkostningerne ved inkorporering, men skal være parat til at forlade nok af din virksomheds indtjening i selskabet til at drage fordel af selskabsskatteudskud.

Hvis du f.eks. Driver en virksomhed, og selskabets overskud i et givet år er $ 60.000, men du tager $ 60.000 fra selskabet i løn, beskattes din $ 60.000 derefter som din personlige (T1 ) indkomst ville være nu, hvilket gør integration af denne grund meningsløs. Skal du indarbejde din lille virksomhed? giver mere information om de generelle fordele og ulemper ved inkorporering.

Begynd at reducere din indkomstskat i dag

Selvom ikke alle disse skattestrategier vil virke for hver lille virksomhed, forhåbentlig har denne liste fået dig til at tænke på skatteplanlægning. Mængden af ​​indkomstskat du betaler er ikke absolut skrevet i sten. Der er lovlige, undertiden enkle ting, du kan gøre for at reducere dit skatteafgiftsregnskab - små virksomheder skattestrategier, som du kan begynde at anvende i dag.