2017 Skat Priser for pensionsplanlægning

Mange amerikanere forstår ikke, hvordan skattebeslag fungerer.

Den gældende skatteprocent gælder kun for beløbet på skattepligtig indkomst (indkomst efter din standard eller specificerede fradrag og undtagelser), der falder i den respektive enkelt eller gift område. For eksempel, hvis din skattepligtige indkomst er $ 92.000, og du er singel, her er hvordan din skat beregnes i 2017:

Hvordan 2017 Skattebeslag Arbejde for singler

• Den første $ 9, 325 er beskattet til 10%, så du betaler $ 932. 50 på dette beløb
• Den næste $ 28, 625 beskattes til 15%, så du betaler $ 4, 293. 75 på den pågældende del
• Den næste $ 53, 950 beskattes til 25%, så du betaler $ 13, 487. 50 < Og den sidste $ 100 beskattes med 28%, så du betaler $ 28
• De samlede skatter skyldes $ 18, 741. 75

I denne situation ville du være med 28% marginalrenten, men bemærk kun 850 dollars af din indkomst beskattes til denne sats. Din effektive rente (skat betalt divideret med skattepligtig indkomst) vil være omkring 20 4%.

Hvordan 2017 Skattebeslag Arbejde for ægteskaber Fællesforening

Hvis du er gift og din skattepligtige indkomst er $ 92.000, så er skatten beregnet:

Den første $ 18, 650 er beskattet til 10% så betaler du $ 1, 865 på dette beløb.

• Den næste $ 57, 250 beskattes til 15%, så du betaler $ 8, 587. 50 på den pågældende del
• Det forlader $ 16, 100 af skattepligtig indkomst, som vil blive beskattet til 25% så du betaler $ 4, 025 på den del.
• Samlede skatter skyldes $ 14, 477. 50.

I denne situation vil du være med 25% marginalrenten, men bemærk kun $ 16, 100 af din indkomst beskattes til denne sats.

Din effektive skatteprocent ville være omkring 15,7%.

Skattebeslagene i 2017 er kun lidt anderledes end 2016 - da der hvert år justeres breakpoints mellem satser baseret på en inflationsfaktor. At forstå, hvordan skattesatserne virker, er vigtige for at opbygge en vellykket pensionsplan.

2017 Kapitalgevinstskattesatser - Nul til 20%

Der er en 0% skat, der gælder for langsigtede kapitalgevinster og kvalificeret udbytte for dem, der falder i 15% eller lavere skatkonsol.

Det betyder for dem med skattepligtig indkomst på under $ 37, 950 for singler og $ 75, 900 for marrieds. Ved at styre kapitalgevinster kan du muligvis kun betale meget beskatning af dine investeringsgevinster.

For eksempel antager, at et ægtepar har $ 50, 000 af skattepligtig indkomst. De kunne indse yderligere $ 25, 900 af langsigtede kapitalgevinster og betale ingen skat på gevinsten. Realisere gevinst i år, hvor du ikke betaler nogen skat på gevinsten, er en af ​​de få måder at tjene skattefri investeringsindkomst på.

Skattefrie gevinster er ikke tilgængelige for alle. De i 25% til 35% marginal sats vil betale 15% på cap gevinster og kvalificeret udbytte, og dem med den højeste marginal sats vil betale skat på cap gevinster og kvalificeret udbytte med en sats på 20%.

AMT

AMT (Alternativ Minimumskat) er en parallel skatberegning, der bruger et andet sæt regler. Det tilføjer nogle elementer til skatteberegningen. Hvis du skylder mere under AMT reglerne end i de almindelige skatteregler, skal du betale det højere beløb. I henhold til AMT-reglerne gælder, at hvis din skattepligtige indkomst er mindre end det angivne fritagelsesbeløb, gælder ikke AMT. For singler, i 2017 er fritagelsesbeløbet $ 54, 300; for ægteskaber er det $ 84, 500.

Skatteregler for højindkomsttjenere

Lad os se på nogle af de skatteregler, der nu gælder for dem med højere indkomster.

Medicare Surtax på Indtjent Indkomst -

• Dette er en skat, der fungerer ligesom lopende skatter (FICA skatter). Det er en. 9% skat på arbejdsindkomst, der gælder for arbejdsindkomst på over $ 200, 000 for singler og $ 250, 000 for marrieds.
  Medicare Surtax på Investeringsindkomst
• - Denne skat kaldes undertiden "NIIT" eller Net Investment Income Tax. Det er en skat på 3,8%, der gælder for investeringsindtægter, hvis din justerede bruttoindkomst overstiger $ 200.000 for singler og $ 250.000 for marrieds.
  Hvis du laver for mange penge, vil du ikke kunne bruge alle dine specificerede fradrag og undtagelser. Sådan fungerer det: Hvis du er singel med justeret bruttoindkomst (AGI) på $ 261, 500 om året eller gift med arkivering sammen med AGI på $ 313, 800 eller mere, vil du miste 2% af dine personlige undtagelser for hver $ 2, 500 ud over tærskelgrænsen og 3% af dit specificerede fradrag i det omfang din AGI overstiger tærskelværdien.
• AMT for High Earners - AMT har højst sandsynlighed for at påvirke singler med indkomster på omkring $ 200.000 - $ 350.000 og ægtefæller med indkomster på $ 250.000 til $ 475.000. (Du kan være mere tilbøjelige til at betale AMT-skat, hvis du har en stor familie med mange pårørende, som du hævder, betaler høje statsafgifter, høje ejendomsskatter eller har store forskellige fradrag.) Brug af skattesatser mens stadig Lagring Lad os antage, at personen ikke har bidraget til en pensionsplan i vores eksempel øverst i denne artikel af en enkelt skatteyder. Antag, at de begyndte at bidrage med $ 2, 000 til en traditionel IRA eller firma 401 (k) plan. Den første $ 100 sparer dem skat til 28% sats; så i dette eksempel, det reducerer deres skatteregning med $ 28. De næste $ 1, 900 sparer dem skat til 25% sats, så det vil spare dem $ 475. Deres $ 2 000 fradragsberettigede IRA-bidrag reducerede deres skatteregning med $ 503.
  Antag nu, at denne person mistede deres arbejde delvist gennem året; nu var deres skattepligtige indkomst forventet at være omkring $ 25, 000. Måske har de stadig penge i besparelser, de kunne flytte til en IRA, men gør det så meget mening nu? Det samme IRA bidrag ville kun spare dem skat til 15% satsen, så det ville reducere deres skatteregning med $ 300. Måske ville en Roth IRA være mere fornuftig.
• Hvis din indkomst varierer hvert år (f.eks. Dem, der arbejder på provision), skal du overveje at bruge din forventede skatkonsol til at bestemme hvilken type konto der skal finansieres hvert år.Denne beslutning bør også revideres, hvis du lette til pensionering. Som du tjener mindre, kan det ikke være fornuftigt at fortsætte med at fradrage bidrag. Mens du laver din skatteplanlægning, bør du også se, om du har investeringsindtægter, der kunne flyttes til at reducere din samlede årlige skatteregning. Brug af skattesatser, mens du planlægger din pensionsindkomst

Skatteplanlægning bliver mere kompleks, når du begynder at planlægge pensionering. Hver tilbagetrækning du tager fra en traditionel IRA er skattepligtig indkomst, og når du vender 70 1/2 skal du tage udbetalinger. For at gøre tingene mere komplekse påvirker alle dine samlede indtægtskilder, hvor stor en del af din Social Security indkomst vil blive beskattet. At få professionel hjælp i denne fase kan spare dig for penge.