Ikke alle er forpligtet til at indgive en føderal selvangivelse, kun dem, hvis indkomster overstiger et bestemt beløb. Internal Revenue Service offentliggør tre tabeller med krav til indgivelse: en for uafhængige skattepligtige, en for pårørende, og en tredjedel for andre situationer, når en selvangivelse er påkrævet.
Er du påkrævet at fil?
Fire ting bestemmer, om du skal indgive en selvangivelse, og hvor meget du kan tjene, før du skal gøre det:
- Er du en andens afhængige?
- Hvad er din arkiveringsstatus?
- Hvor gammel er du?
- Hvad var din bruttoindkomst for året?
Ifølge IRS betyder bruttoindkomst "alle indtægter, du modtager i form af penge, varer, ejendom og tjenesteydelser, der ikke er skattefri". Disse tal vedrører den indtægt, du har tjent i 2016, som du skal rapportere, når du indlæser din afkast for året i 2017.
Indbetalingskrav efter indkomst
Hvis din indkomst er lig med eller overstiger beløbene vist i nedenstående diagram, skal du indsende en selvangivelse.
Disse tabeller udgives af IRS i publikation 17 og publikation 501. De opdateres hvert år. Dette er tallene for 2016 skatteåret.
| Hvis din arkiveringsstatus er … | Og i slutningen af 2016 var du … | Send derefter et afkast, hvis din bruttoindkomst var mindst … |
| Enkelt | under 65 | $ 10, 350 |
| 65 eller ældre | $ 11, 900 | |
| Gift indgivelse i fællesskab | under 65 (begge ægtefæller) | $ 20 , 700 |
| 65 eller ældre (en ægtefælle) | $ 21. 950 | |
| 65 eller ældre (begge ægtefæller) | $ 23, 200 | |
| Gift indgivelse særskilt | enhver alder | $ 4, 050 |
| Hovederens husstand | under 65 | $ 13, 350 |
| 65 eller ældre | $ 14, 900 | |
| Kvalificerende enke med afhængig barn | under 65 | $ 16, 650 |
| 65 eller ældre | $ 17, 900 |
2016 Arkiveringskrav til afhængere *
Enlige pårørende, der ikke er 65 år eller ældre eller blinde, skal returnere under nogen af følgende omstændigheder:
- Urevne indtægter var mere mere end $ 1, 050
- Indtjente indtægter var mere end $ 6, 300
- Bruttoindkomsten var mere end den største på $ 1, 050 eller på arbejdsindtægt op til $ 5, 950 plus $ 350
Enlige pårørende 65 år eller ældre eller blind skal returnere under nogen af følgende omstændigheder:
- Urevennede indtægter var mere end $ 2, 600 eller $ 4, 159 hvis du er både 65 eller ældre og blinde
- Indtjente indtægter var mere end $ 7, 850 eller $ 9, 400, hvis du er både 65 eller ældre og blinde
- Bruttoindkomsten var mere end den største på $ 2, 600 ($ 4, 150 hvis både 65 eller ældre og blinde) eller på en fortjeneste på op til $ 5, 950 plus $ 1, 900 ($ 3, 450 if både 65 eller ældre og blinde)
Giftberettigede, der ikke er 65 år eller ældre eller blinde, skal returnere under nogen af følgende omstændigheder:
- 3 ->- Urevennede indtægter var mere end $ 1, 050
- Indtjening var mere end $ 6, 300
- Bruttoindkomsten var mindst $ 5, og din ægtefælle registrerer et særskilt afkast og specificerer fradrag
- Bruttoindkomsten var mere end den største på $ 1, 050 eller på arbejdsindkomst op til $ 5, 950 plus $ 350
Giftberettigede, der er 65 år eller ældre eller blinde, skal returnere under en af følgende omstændigheder:
- Udenvaret indkomst var mere end $ 2, 300 eller $ 3, 550 hvis du er både 65 eller ældre og blind
- Indtjente indtægter var mere end $ 7, 550 eller $ 8, 800, hvis du er både 65 eller ældre og blind
- Bruttoindkomst var mindst $ 5, og din ægtefælle sender et særskilt afkast og specificerer fradrag
- Bruttoindkomsten var mere end den største på $ 2, 300 ($ 3, 550 hvis både 65 eller ældre og blinde) eller på arbejdsindtægt op til $ 5, 950 plus $ 1 , 650 ($ 2, 850 hvis både 65 eller ældre og blinde)
* Uddrag fra IRS-publikation 17
Nogle andre situationer, når du skal sende et 2016-retur *
Du skal returnere en retur, hvis nogen af disseDer gælder fire betingelser for dig i 2016:
- Du skylder eventuelle særlige skatter, herunder den alternative minimumskat eller tillægsafgift på en kvalificeret pensionsplan som en individuel IRA eller en anden skattebegunstiget konto. Hvis du kun skal returnere, fordi du skylder denne tillægsafgift, kan du selv filme IRS Form 5329. Andre særlige skatter omfatter Social Security og Medicare på tips, du ikke rapporterede til din arbejdsgiver eller på løn, du modtog fra en arbejdsgiver, der ikke tilbageholdt disse skatter, genindvinde skatter som for første gang homebuyer's kredit eller ulovlig social sikring og Medicare eller RRTA-skat på de tips, du rapporterede til din arbejdsgiver eller på gruppens livsforsikring og ekstra skatter på sundhedsopsparingskonti.
- Du (eller din ægtefælle, hvis du indgav i fællesskab) modtog HSA, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA-fordelinger
- Du havde en nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse på mindst $ 400.
- Du havde løn på $ 108. 28 eller mere fra en kirke eller kvalificeret kirke-kontrolleret organisation, der er fritaget for arbejdsgiver social sikring og Medicare skatter.
- Du, din ægtefælle eller en afhængig var indskrevet i dækning gennem sundhedsvæsenet. gov Marketplace under betingelserne i Affordable Care Act og eventuelle premium skattelån betalinger blev foretaget til dig. Du ved, om dette vedrører dig, fordi du vil modtage en formular 1095-A, der angiver betalingerne.
* Uddrag fra IRS-publikation 17
Så hvad betyder alle disse tal?
Indleveringsnummer er en skattepligtiges standardfradrag og personlige fritagelsesbeløb tilføjet sammen. Her er et eksempel.
I tabel 1 har en enkeltperson under 65 år et krav på $ 10, 350 for året 2016. En enkeltperson har et standardfradrag på $ 6, 300. Tabel 1 er for uafhængige skatteydere, så denne enkeltstående Personen er berettiget til at kræve mindst en personlig fritagelse for sig selv, hvilket beløber sig til $ 4, 050 for 2016. Når vi tilføjer $ 6, 300 og $ 4, 050, kommer vi op på $ 10, 350, og det er det samme som kravet til arkiveringskrav.
Standardafdraget varierer ud fra en skatteyders arkiveringsstatus, og personer, der er 65 år eller ældre og blinde personer, får et ekstra standardfradrag ud over deres faste standardfradrag. Indleveringskravene adskiller sig på grund af disse forskellige standardfradrag. Indleveringsbehovstallet repræsenterer det minimale antal fradrag en person måtte have baseret på deres skattesituation.
En persons skattepligt - hvad han skal betale IRS i føderal skat - er baseret på skattepligtig indkomst, hvilket er hans bruttoindkomst minus eventuelle fradrag. Med andre ord er der ingen skat, der typisk skyldes, når en persons skattepligtige indkomst er mindre end summen af hans standardfradrag og personlig fritagelse. Jeg siger "typisk", fordi der er situationer, hvor en persons indkomst kan falde under ansøgningsbehovet, men han ville stadig have en skattepligt. Dette er de situationer, der er beskrevet i tabel 3.
Indsendelseskravstallene ændres hvert år, fordi standardfradrags- og personfritagelsesbeløbene ændres hvert år. De justeres årligt baseret på ændringer i inflationen.
Hvornår ville det være en god ide at returnere selv hvis det ikke er nødvendigt?
Du vil sende en retur, selvom du ikke er forpligtet til, hvis du vil modtage en restitution eller hvis der er en anden fordel.
Hvis du havde skat tilbageholdt fra din indkomst som tilbageholdelse af lønninger eller pensionsordninger, har du overbetalt deres skat. Din indkomst er under ansøgningsbehovet, så du ikke har skattepligt. Du har ret til en tilbagebetaling af disse penge, men IRS vil beholde den, medmindre du sender en selvangivelse.
Det kan også generere en refusion af skat, hvis du er berettiget til et eller flere refunderbare skattelettelser, som f.eks. Arbejdsindkomstkredit, barneskatkredit eller American Opportunity-kredit. Du skal indgive en selvangivelse for at beregne disse kreditter og anmode om refusion fra IRS.
Du vil måske også gerne sende en beskatningsafgørelse, du vil bare være på den sikre side - du føler dig ubehagelig ikke arkivering en. IRS har visse tidsfrister for udstedelse af skattemæssige restitutioner, til revision og til opkrævning af skatter, som den mener, at nogen måtte skylde. Disse frister kaldes vedtægter for begrænsninger. Generelt har IRS tre år fra den dato, hvor en selvangivelse blev indgivet for at påbegynde en revision, og 10 år fra den dato, hvor en selvangivelse blev indgivet for at indsamle skatten. Hvis en retur ikke er indgivet, begynder disse frister aldrig. Dette kan potentielt forlade dig til revision eller indsamling. Ved at indsende en retur starter klokken tikkende på disse vedtægter for begrænsninger.
Du vil måske også sende en retur, selvom du ikke behøver at være, hvis du har været - eller måske - et offer for identitetstyveri. Ved at indgive et afkast sætter IRS meddelelse om, hvad din sande indkomst var for året, og det forhindrer en identitetstyv fra at indgive en falsk selvangivelse ved hjælp af dit navn og socialsikringsnummer.
Lav et budget for dine indtægter og behov
Dette budgetteringsarkular hjælper dig med at spore din indtjening og dine nødvendige udgifter så du kan se, hvor meget du har forladt i slutningen af måneden.
Top Skatteafkast Revisions Spørgsmål til Selvstændige
Ved at gennemgå svarene inden for disse top fem skatter returnere revisionsspørgsmål, kan du være i stand til at undgå skat arkivering fejl, der kunne flag en IRS revision.
Investeringer Indtægter til pensionering
Du skal bruge investeringsindtægter ved pensionering. Her er hvordan man vurderer forskellige tilgange baseret på hvor pålidelig indkomsten vil være.